• Brendshme
• Dritare
• Muret
• Projektet
• Ndërtesat

Për shkak të fondeve të transferuara gabimisht. Letër për rimbursim të fondeve sipas kontratës. Aplikimi për rimbursim të mjeteve në bazë të raportit të barazimit - mostër

Nevoja për të shkruar një letër për kthimin e fondeve të transferuara gabimisht lind në situata kur, pas përfundimit të një transaksioni ose marrëveshjeje, zbulohet papritur se shuma e nëntë e parave nga një llogari personale është transferuar gabimisht në një llogari tjetër, të paqëllimshme ose, anasjelltas , i paguar me tepricë

Në këtë artikull do t'i përgjigjemi pyetjeve të mëposhtme: ku mund të transferohen paratë gabimisht? Në cilat raste është e nevojshme të shkruani një letër për rimbursim? Si të zyrtarizohet saktë dhe te cilat autoritete t'i dërgohet? brenda çfarë afati duhet të kthehen me ligj? Lexo.

Arsyet e hartimit

Mund të lindë nevoja për të paraqitur një letër për kthimin e fondeve të transferuara gabimisht në një nga situatat e mëposhtme:

• Për shkak të një gabimi teknik gjatë përfundimit të një transaksioni, nga llogaria personale është debituar një shumë shumë më e madhe se shuma e kërkuar;
• Për shkak të ndonjë gabimi, përkundrazi, fondet e tepërta u transferuan në një llogari personale.

Informacion

Përkundër mungesës së një forme të përcaktuar ligjërisht të dokumentit, gjatë hartimit të tij, duhet t'i përmbahen një skeme të caktuar të zhvilluar gjatë shumë viteve të praktikës.

Ku ishin renditur?

Institucionet tek të cilat fondet mund të transferohen gabimisht:

• Organizata bankare;
• Një nga sistemet e pagesave;
• Terminali i pagesave;
• Operator celular/internet;
• Partner biznesi;
• Organizata tatimore;
• Fondi i pensionit;
• Organizata të tjera;
• Marrësi përfundimtar.

Procedura

Pasi zbuloi përkthimin e gabuar dhe organizatën në të cilën u dërgua, vijon:

• Jep njoftim me shkrim;

Duhet të vërtetohet nga një noter dhe aplikanti.

• Dërgojeni organizatës në të cilën paratë janë transferuar gabimisht;

Njoftimi mund të dërgohet në një nga mënyrat e mëposhtme:

• Gjatë një vizite personale;
• Me postë;
• Dërgesa me korrier.

Pas marrjes së letrës, organizata do të fillojë të kontrollojë të gjitha transaksionet monetare të kryera në llogaritë e veta për të identifikuar gabimin e deklaruar. Për ta bërë këtë, dokumentacioni i të ardhurave, shpenzimeve dhe bilanceve studiohet tërësisht.

Informacion

Nëse zbulohet një gabim, organizata harton një përgjigje me shkrim, e cila do të tregojë kohën dhe shumën e kthimit. Nëse transferimi i fondeve të gabuara nuk zbulohet, aplikanti do të marrë gjithashtu një përgjigje me shkrim duke shpjeguar arsyen.

Hartimi i një dokumenti

Pasi të përcaktohet se ku janë dërguar saktësisht fondet, duhet të bëhet një kërkesë për kthimin e tyre. Për ta bërë këtë do t'ju duhet:

• Përgatitni një listë të dokumentacionit të nevojshëm që konfirmon pagesën e bërë. Për individët, dokumente të tilla mund të jenë fatura ose çeqe, për personat juridikë - urdhërpagesa;
• Hartoni një letër. Një individ e harton atë, i udhëhequr nga një mostër e plotësimit të një formulari standard të dokumentit të shkarkuar në internet, dhe personat juridikë hartojnë të gjitha detajet e nevojshme në një formular të veçantë nga institucionet;

Si me të gjitha dokumentet e ngjashme, ai përmban informacionin e mëposhtëm: detajet e autoritetit të personit (shefi, shefi i departamentit ose zyrtari tjetër i lartë) në emër të të cilit është dërguar letra, si dhe detajet e aplikantit. Më pas vjen pjesa që tregon kërkesën për kthimin e parave të transferuara gabimisht (duke treguar shumën e saktë), si dhe arsyet mbi të cilat kjo kërkesë duhet të plotësohet.

Letra përmban gjithashtu një listë të dokumentacionit të bashkangjitur dokumentit kryesor. Krejt në fund tregohet data e përgatitjes së dokumentit, si dhe nënshkrimi personal i aplikantit.

Mostra

Afatet

Fatkeqësisht, normat ekzistuese legjislative nuk përcaktojnë afate të sakta për kthimin e fondeve të transferuara gabimisht. Prandaj, koha do të varet nga autoriteti në të cilin janë transferuar. Kështu që:

• nëse fondet janë kredituar gabimisht në një kartë bankare ose llogari, atëherë, nëse zbulohen në kohën e duhur, ato mund të kthehen brenda pesë ditë pune;
• nëse fondet i transferohen një sipërmarrësi privat ose personi juridik, periudha e kthimit instaluar nga ai në mënyrë të pavarur(brenda kufijve të arsyeshëm).

Informacion

Siç tregon praktika, kjo periudhë nuk i kalon shtatë ditë pune nga data e transmetimit dhe njohjes me letrën.

Nëse procesi i kthimit vonohet për një periudhë të gjatë kohore, aplikanti më pas ka të drejtë të kërkojë pagesën e një gjobe për çdo ditë vonesë.

Shembull i letrës

Paratë e transferuara gabimisht mund të kthehen. Gjëja kryesore është të raportoni transferimin e gabuar në bankë sa më shpejt që të jetë e mundur. Nëse keni shkruar një aplikim sa më shpejt të jetë e mundur, organizata bankare do të jetë ende në gjendje të anulojë transaksionin, t'i kthejë paratë në llogarinë tuaj dhe t'i ridërgojë duke përdorur detajet e korrigjuara.

Për të marrë një rimbursim, duhet të dorëzohet një aplikim në të cilin duhet të tregoni:

• në titull: emri i plotë i drejtorit të përgjithshëm të bankës, si dhe emri i organizatës në përputhje me dokumentet përbërëse. Gjithashtu shkruani: nga kush po dorëzohet aplikacioni (emri i plotë, të dhënat e pasaportës, adresa e banimit, numri i telefonit të kontaktit);
• në pjesën kryesore: thelbi i aplikacionit, arsyet e kthimit (ne tërheqim vëmendjen e bankës për gabimin e pagesës);
• i kërkojmë bankës të anulojë operacionin dhe të kthejë paratë në llogari (ne tregojmë të dhënat e saj për identifikim);
• atëherë ju kërkojmë të transferoni fondet përsëri, por në detaje të reja, të korrigjuara;
• Nëse dëshironi, ju lutemi bashkëngjitni aplikacionit tuaj një faturë për transaksionin me një gabim ose dëshmi të tjera. Por kjo nuk është aspak e nevojshme, pasi banka mund të identifikojë në mënyrë të pavarur pagesën duke përdorur bazën e të dhënave;
• Në fund vendosim datën e përpilimit të aplikacionit dhe një nënshkrim me transkript.

KUJDES! Shikoni letrën mostër të plotësuar për kthimin e fondeve të transferuara gabimisht:

Kujdes! Avokatët tanë të kualifikuar do t'ju ndihmojnë pa pagesë dhe gjatë gjithë kohës për çdo çështje.

Arsyet e hartimit

Kthimet e artikujve të transferuar gabimisht kryhen në rast të rrethanave të tilla si:

• një gabim teknik. Për shembull, gjatë një transaksioni, një shumë më e madhe se ajo e deklaruar është debituar nga llogaria;
• Për shkak të gabimit të dikujt, fonde shtesë që nuk i përkisnin pronarit të saj u kredituan në llogarinë tuaj.

Referenca! Përkundër faktit se formulari i aplikimit nuk është i fiksuar në nivelin legjislativ, gjatë hartimit të tij duhet t'i përmbaheni një numri rregullash që janë zhvilluar nga praktika shumëvjeçare e organizatave bankare.

Si të ktheheni fondet e transferuara gabimisht

Së pari, duhet të bëni me shkrim dhe të paraqisni një kërkesë për kthimin e fondeve të kredituara gabimisht te pronari i llogarisë nga ku janë transferuar paratë. Pastaj shkruani një deklaratë për organizatën që ka kryer transferimin e fondeve nga një llogari në tjetrën.

Mund te jete:

• organizata tregtare bankare;
• organizata për servisimin e ATM-ve, terminaleve etj.;
• Kompania e transferimit të internetit;
• organizata të tjera që kryejnë transaksione monetare.

Një kërkesë për kthimin e parave të transferuara gabimisht mund t'i bëhet edhe marrësit përfundimtar. Nuk ka rëndësi se kush është marrësi: një individ apo një person juridik. Gjëja kryesore këtu është që një person i tillë është pronari i llogarisë ku është marrë pagesa.

Si e dini se kujt t'i shkruani një kërkesë për rimbursim? Është e thjeshtë, thjesht duhet të zbuloni se kush e bëri gabimin: dërguesi ose organizata që bën pagesën.

Shikoni videon.Çfarë duhet të bëni nëse paratë janë kredituar gabimisht në llogarinë tuaj rrjedhëse:

Një kërkesë e plotësuar mund të paraqitet në disa mënyra:

• personalisht;
• përmes korrierit;
• Posta Ruse.

E rëndësishme! Nëse i dërgoni një kërkesë për kthimin e një pagese të gabuar një banke ose një personi me të cilin keni lidhur më parë një marrëveshje për të kryer një transaksion të caktuar, atëherë të gjitha pagesat duhet të rakordohen për të identifikuar transferimin e gabuar.

Përgjigju letrës në lidhje me rimbursimin

Nëse tashmë keni shkruar dhe dorëzuar një kërkesë për kthimin e një pagese të gabuar, atëherë dijeni se marrësi i një kërkese të tillë duhet t'ju shkruajë një përgjigje brenda afateve kohore të përcaktuara me ligj. Një përgjigje e tillë përmban ose një vendim pozitiv për kthimin e parave ose një refuzim të arsyetuar.

Përgjigja përpilohet në letrën zyrtare të organizatës dhe dërgohet në adresën e treguar nga dërguesi i kërkesës. Nëse nuk jeni dakord me vendimin, mund ta apeloni atë në një autoritet më të lartë.

Për shembull, një vendim i një dege të caktuar bankare mund të apelohet në degën rajonale ose qendrore të një organizate të tillë bankare.

Ju gjithashtu mund ta apeloni vendimin në gjykatë duke dërguar një deklaratë pretendimi, ku i pandehuri do të jetë personi (kompania) që ka refuzuar të kthejë paratë.

Çdo qytetar mund të hasë në faktin se fondet do të transferohen gabimisht në ndonjë llogari. Kjo zakonisht ndodh kur lidhni një marrëveshje ose kryeni një transaksion. Fondet gjithashtu mund të transferohen duke përdorur detajet e sakta, por të tepërta.

Të nderuar lexues! Artikulli flet për mënyra tipike për të zgjidhur çështjet ligjore, por secili rast është individual. Nëse doni të dini se si zgjidhni saktësisht problemin tuaj- kontaktoni një konsulent:

APLIKACIONET DHE Thirrjet pranohen 24/7 dhe 7 ditë në javë.

Është i shpejtë dhe FALAS!

Në këtë rast, do t'ju duhet të ktheni paratë e transferuara gabimisht. Meqenëse kjo nuk është gjithmonë e lehtë për t'u bërë, do t'ju duhet të kaloni një procedurë të veçantë kthimi.

Ekziston një procedurë specifike për hartimin e një aplikacioni, sipas së cilës fondet do t'i transferohen përsëri pronarit. Është e rëndësishme të reflektoni në të pikat kryesore sipas të cilave mund të kuptoni detajet e përkthimit.

Pika të rëndësishme

Nëse pagesa është bërë gabimisht, atëherë duhet të ndërmerren hapa për ta kthyer atë. Një ngjarje e tillë nuk konsiderohet e zakonshme. Në secilin rast, duhet të kontrolloni me kujdes mesazhin, pasi të keni studiuar të gjitha detajet.

Vlen të kujtohet se transferimi i parave nga organizata dhe banka kryhet në raste të rralla pikërisht kështu. Për të kthyer fondet që janë transferuar për qëllime të tjera, duhet të ndiqni procedurën e vendosur në vitin 2019.

Baza për këtë është një letër që pasqyron të gjitha rrethanat e incidentit. Është e nevojshme të jepen detajet se ku duhet të bëhet kthimi. Letra nuk ka një formë të caktuar. Prandaj, mund të përpilohet në mënyrë arbitrare.

Ndonjëherë, edhe me një letër, nuk është e mundur të kthehen paratë. Në fund të fundit, një qytetar duhet të japë arsyet për kryerjen e procedurës, të shprehura me shkrim.

Puna e natyrës juridike për rivendosjen e të drejtave të qytetarit konsiston në kërkimin e provave materiale. Vëmendje e veçantë i kushtohet burimeve materiale.

Arsyet e hartimit

Është e nevojshme të hartohet një dokument mbi bazën e të cilit fondet e transferuara gabimisht do të kthehen në disa raste. Gabimet teknike konsiderohen të shpeshta mes tyre.

Kur përfundon një transaksion, fondet mund të debitohen rastësisht nga llogaria personale e një qytetari. Kjo mund të ndodhë për shkak të funksionimit të gabuar të sistemit të përkthimit.

Në rastin e dytë, bëhet fjalë për një gabim të pronarit të fondeve. Një person mund të bëjë një gabim në detaje duke treguar gabimisht një nga numrat e llogarisë.

Gabimet ndodhin edhe kur shuma e transfertës është futur gabimisht. Si rezultat, organizata mund të marrë më shumë fonde sesa kërkohet.

Në favor të kujt gabohen zakonisht?

Shpesh, fondet e transferuara gabimisht gjenden në llogari të ndryshme. Për më tepër, jo vetëm një qytetar ose një organizatë mund t'i marrë ato.

Transferimi mund të dërgohet në:

• në sisteme të ndryshme pagesash (portofolet elektronike);
• për organizatat e kreditit;
• në terminalet që ju lejojnë të paguani për shërbimet nga distanca;
• për operatorët e telefonisë dhe internetit;
• për kontraktorët e ndryshëm që ofrojnë shërbime ndërmjetësimi;
• në Shërbimin Federal të Taksave;
• për fondet ekstra-buxhetore.

Përveç kësaj, shpesh ka situata ku marrësi i fondeve është një individ.

Shumica e problemeve rrjedhin nga kompanitë që mbajnë formularët e pagesave të përdorura më parë. Si rezultat, asnjë formular nuk kërkohet të plotësohet. Mjafton një klikim që fondet të transferohen te një individ, institucion ose bankë.

Çfarë duhet bërë pas zbulimit

Nëse një person zbulon se ka transferuar fonde gabimisht, atëherë ai duhet të ndjekë udhëzimet e mëposhtme:

1. Në fazën fillestare, hartohet një kërkesë me shkrim për kthimin e fondeve. Ai duhet të nënshkruhet nga autori. Dokumenti vërtetohet edhe nga një zyrë noteriale.
2. Letra i dërgohet organizatës që gabimisht u bë marrësi i fondeve.
3. Njoftimi mund të dërgohet në disa mënyra. Është e mundur të dorëzohet personalisht duke vizituar zyrën e institucionit. Dokumenti dërgohet gjithashtu me postë ose duke përdorur dërgesën e ofruar nga një shërbim korrier.
4. Pasi organizata të marrë letrën, duhet të kontrollojë të gjitha transaksionet monetare që janë bërë në llogari. Kjo është e nevojshme për të zbuluar një gabim. Është e rëndësishme të vlerësohet korrektësia e të ardhurave, shpenzimeve dhe bilancit të llogarisë.
5. Nëse zbulohet një gabim, hartohet një përgjigje me shkrim. Ai përmban kushtet e kthimit, shumën që duhet të marrë aplikanti. Përndryshe, transmetohet edhe një dokument që përmban arsyetim për pamundësinë e përkthimit të kundërt.

Shembull i shkrimit të letrës

Gjatë hartimit, duhet të përqendroheni në letrën shembull për kthimin e fondeve të transferuara gabimisht, të paraqitur më poshtë:

te CEO

LLC "Stroyplast"

Kozlovtsev Genadi Pavlovich

deklaratë.

Promsbyttorg LLC, Moskë, kërkon transferimin e fondeve të transferuara gabimisht në kuadër të urdhërpagesës nr. 454, datë 24 mars 2019 në shumën prej 5 mijë 658 rubla 00 kopekë në llogarinë rrjedhëse duke përdorur detajet e mëposhtme:

numri i llogarisë 5845588765236975622365888 në Promstroybank në Moskë

c/s 6998206876698666977413369, BIC 59436886.

Drejtori i Përgjithshëm ____________________ Onishchenko Yu.M.

Kryekontabilistja _____________________ Minakova O.Yu.

Struktura e dokumentit

Para se të shkruani një letër për kthimin e fondeve të transferuara gabimisht, duhet të zbuloni strukturën e saj.

Përkundër faktit se ligji nuk parashikon një formë të përcaktuar të dokumentit, disa kërkesa vendosen për përmbajtjen:

1. Kërkohen të dhënat e adresuesit. Këto përfshijnë emrin e plotë të menaxhmentit dhe emrin e organizatës. Të dhënat futen në këndin e sipërm të djathtë.
2. Në pjesën qendrore të dokumentit, ju mund t'i drejtoheni me mirësjellje menaxherit me emër dhe patronim. Opsioni më i mirë do të ishte të filloni me fjalët "I dashur".
3. Në pjesën kryesore të letrës përshkruhen rrethanat e ngjarjes. Kontrollet, faturat dhe deklaratat e llogarive personale jepen gjithashtu këtu. Të gjitha këto dokumente financiare ndihmojnë në konfirmimin e faktit të transferimit. Ky seksion përshkruan gjithashtu arsyet për atë që ndodhi.
4. Pas hartimit të dokumentit, vendoset nënshkrimi i qytetarit. Dekodimi i tij dhe data e ekzekutimit të dokumentit tregohen këtu.
5. Në fund të zyrës ka një shenjë me të dhënat e punonjësit që ka pranuar dokumentin dhe datën e regjistrimit të letrës. Menaxheri nënshkruan letrën nëse pranon të plotësojë kërkesën e aplikantit.

Si të shmangni gabimet

Kur hartoni një dokument, duhet të keni parasysh disa karakteristika të rëndësishme:

• Ju duhet të keni dëshmi se pagesa është bërë.
• Informacioni është paraqitur në fletën A4.
• Letra përmban detajet e kompanisë. Kjo është e nevojshme për të siguruar që partneri i biznesit të transferojë fondet në llogarinë e duhur.
• Ju duhet të kontaktoni drejtuesin e organizatës marrëse.
• Është e rëndësishme të tregoni saktë shumën që duhet rimbursuar.
• Dokumenti duhet të pasqyrojë artikullin "Shtojca". Ai liston dokumentet që i bashkëngjiten aplikacionit.

Çfarë duhet të përgjigjet marrësi?

Pas hartimit dhe paraqitjes së një kërkese për kthimin e fondeve të transferuara gabimisht, qytetari duhet të presë një përgjigje. Në përgjigje të letrës, organizata duhet të hartojë një dokument kthimi brenda afateve kohore të përcaktuara me ligj.

Dokumenti shënon vendimin e marrë nga kompania në lidhje me kthimin e fondeve. Mund të jetë pozitive ose negative. Në rastin e fundit, refuzimi duhet të jetë i motivuar.

Përgjigja duhet të dorëzohet në letrën zyrtare të organizatës. Ai dërgohet në adresën e treguar në informacionin e kontaktit të aplikantit. Nëse marrësi nuk është dakord me këtë vendim, ai mund të apelojë tek autoritetet më të larta për ta apeluar atë.

Për shembull, nëse një institucion rajonal krediti refuzon një rimbursim, atëherë duhet të kontaktoni menaxhmentin e tij. Mund të vizitoni edhe zyrën qendrore të bankës.

Është gjithashtu e mundur të apelohet vendimi në një autoritet gjyqësor. Për këtë qëllim, hartohet një deklaratë pretendimi. I pandehuri është kompania që ka refuzuar të kthejë paratë.

Kur të pritet një rimbursim

Afatet e sakta për kthimin e mjeteve nuk janë të përcaktuara me ligj. Prandaj, periudha përcaktohet nga organizata që i ka marrë ato gabimisht.

Kur paratë kreditohen në një kartë bankare ose llogari, rimbursimi bëhet brenda pesë ditëve. Nëse marrësi është një person privat, sipërmarrës individual ose organizatë, ata vetë kanë të drejtë të vendosin se kur t'u kthejnë fondet.

Zakonisht periudha e kthimit nuk kalon shtatë ditë. Numërimi mbrapsht fillon nga momenti i dërgimit të letrës dhe njihet me të.

Nëse procesi vonohet, kthimi nuk do të jetë falas për marrësin. Ju do të duhet të paguani një gjobë për çdo ditë vonesë.

Çfarë duhet të bëni nëse paratë nuk kthehen

Nëse të gjitha metodat e mësipërme nuk ju ndihmojnë të merrni paratë tuaja, atëherë duhet të dërgoni një kërkesë në gjykatën e arbitrazhit. Dëshmia e përkthimit duhet t'i bashkëngjitet aplikacionit. Këto përfshijnë dokumente që konfirmojnë gabimin. Duhet të ketë edhe një letër që i është dërguar bankës.

Në jetën e një entiteti biznesi, lindin situata në të cilat është e nevojshme të kthehen fondet e transferuara më parë te furnizuesi. Artikulli ofron një letër shembull për një rimbursim nga një furnizues. Ne do të konsiderojmë gjithashtu pasqyrimin e transaksioneve në kontabilitet dhe nuancat ligjore gjatë kthimit të fondeve.

Si të kthehen paratë

Mund të ketë rrethana të ndryshme për shkak të të cilave është e nevojshme të kthehen paratë, për shembull:

• transferim i tepërt i parapagimit;
• transferim i gabuar;
• zgjidhjen ose modifikimin e kushteve të kontratës.

Për të kthyer paratë tuaja, duhet të dërgoni një letër rimbursimi nga furnizuesi.

Letra sqaron arsyet e kërkesës, si dhe detajet e transaksionit: marrëveshje, urdhërpagesë, shumë.

Më poshtë është një letër shembull për kthimin e një pagese paradhënie nga një furnizues (mund ta shkarkoni skedarin në fund të artikullit).

Për të zgjidhur mosmarrëveshjet me furnizuesin, ne rekomandojmë t'i bashkëngjitni letrës një raport të pajtimit të marrëveshjes. Shkarkoni një mostër të deklaratës së barazimit të pagesave me furnizuesin në fund të artikullit.

Kur hartoni një letër dhe një raport pajtimi, sigurohuni që t'i referoheni kontratës.

Pasqyrimi i transaksioneve në kontabilitet

Le të shqyrtojmë procedurën për regjistrimin e transaksioneve në llogaritë e kontabilitetit nga ana e të gjithë pjesëmarrësve në transaksion:

Pagesë e tepërt paradhënie

Dt 51 Kt 62 - paradhënie e pranuar;

Dt 51 Kt 76/2 - shuma e tepërt e pranuar

Dt 60 Kt 51 - parapagimi i transferuar;

Dt 76/2 Kt 51 - shuma e transferuar tepër

Dt 51 Kt 76/2 - shuma e pranuar gabimisht

Dt 76/2 Kt 51 - shuma e transferuar gabimisht

Zgjidhja ose ndryshimi i kushteve të kontratës

Dt 51 Kt 62 - parapagesë e marrë

Dt 60 Kt 51 - paradhënie e transferuar

Kur fondet kthehen, bëhen regjistrime të kundërta kontabël.

Nuancat e kontabilitetit sipas sistemit të thjeshtuar të taksave

Shpesh, furnizuesi ka mosmarrëveshje me organet tatimore për taksimin e të ardhurave të tepërta. Fakti është se baza tatimore formohet me pagesë, d.m.th., në kohën e marrjes së parave, lindin të ardhurat.

Në rast të një transferimi të gabuar ose të tepërt të fondeve, shumat e marra nuk merren parasysh kur gjenerohen të ardhura të tatueshme (klauzola 1 e nenit 346.15 të Kodit Tatimor të Federatës Ruse). Derisa të sqarohen rrethanat, këto fonde nuk përfshihen në përkufizimin e të ardhurave nga shitjet ose të ardhurat jo-operative (nenet 249, 250 të Kodit Tatimor të Federatës Ruse).

Sa më sipër nuk zbatohet për paradhëniet e kthyera për shkak të përfundimit ose ndryshimit të kushteve të kontratës. Në momentin e marrjes së parapagimit, tatimpaguesi ka detyrim të rrisë të ardhurat. Kur paradhëniet e marra nga klientët kthehen për shumën e rimbursuar, të ardhurat e periudhës në të cilën janë kthyer fondet zvogëlohen (klauzola 1 e nenit 346.17 të Kodit Tatimor të Federatës Ruse).

Periudha e rimbursimit

Fondet e transferuara gabimisht ose tepër duhet të kthehen brenda shtatë ditëve nga data kur kreditori paraqet një kërkesë për përmbushjen e saj (klauzola 2 e nenit 314 të Kodit Civil të Federatës Ruse).

Në rastet e mbajtjes së paligjshme të fondeve dhe evazionit të kthimit të tyre, interesi ngarkohet në shumën e borxhit në përputhje me rregullat e përcaktuara në pikën 1 të Artit. 395 i Kodit Civil të Federatës Ruse dhe pika 5 e Rishikimit të praktikës së shqyrtimit të mosmarrëveshjeve në lidhje me zbatimin e rregullave për pasurimin e pabazë (Letra informative e Gjykatës së Lartë të Arbitrazhit të Federatës Ruse, datë 11 janar 2000 nr. 49 ).

Kërkesa të ngjashme për llogaritjen e interesit zbatohen kur përfundoni një kontratë për furnizimin e mallrave (klauzolat 3-4 të nenit 487 të Kodit Civil të Federatës Ruse).

Për të shmangur pagesën e interesit për përdorimin e parave të dikujt tjetër, kushtojini vëmendje datës së letrës dhe përmbushni detyrimet tuaja jo më vonë se shtatë ditë (shih letrën shembull për rimbursimin e mbipagesës tek furnizuesi).

Një situatë e ndryshme juridike krijohet në rastin e kthimit të paradhënies me zgjidhjen ose ndryshimin e kontratës së punës.

Organizata që mori paradhënien filloi të kryente punën. Në këtë rast, kontraktori duhet të provojë se në momentin e marrjes së njoftimit për zgjidhjen e kontratës, një pjesë e tij tashmë ka përfunduar. Nëse plotësohet ky kusht, kontraktori ruan një pjesë të çmimit të përcaktuar në përpjesëtim me pjesën e punës së kryer përpara se të marrë njoftimin për refuzimin e klientit për të përmbushur kontratën, si dhe kompenson humbjet e shkaktuara nga zgjidhja e kontratës (neni 717 i Kodi Civil i Federatës Ruse).

Si të shkruani

Nëse ka nevojë për kthimin e fondeve të transferuara te një kundërpalë në procesin e tregtimit ose aktivitetit tjetër të biznesit, është e nevojshme të plotësoni saktë dokumentacionin. Një letër për një rimbursim nga furnizuesi hartohet në një formë të veçantë, e cila tregon detajet e organizatës, informacionin në lidhje me transferimin e fondeve dhe informacione të tjera të nevojshme. Bazuar në këtë dokument, pala tjetër merr përsipër të kthejë shumën e transferuar gabimisht brenda kornizës kohore të përcaktuar, përndryshe do të duhet të paguajë edhe një gjobë.

Në cilat raste është e nevojshme një letër e tillë?

Nevoja për të kthyer fondet e dërguara tashmë tek furnizuesi lind mjaft shpesh. Zakonisht letra dërgohet për arsyet e mëposhtme:

• Dorëzimi me vonesë i mallrave. Nëse afatet janë shkelur, ju mund të kërkoni një rimbursim, si dhe një gjobë në përputhje me dispozitat e kontratës.
• Dorëzimi i mallrave me cilësi të ulët. Nëse pas pranimit zbulohet një mospërputhje e cilësisë me standardin, dërgohet një letër që kërkon rimbursimin e fondeve të paguara.
• Zgjidhja e kontratës me marrëveshje të palëve.
• Mbipagesë. Nëse fondet i janë transferuar gabimisht një pale, kjo mund të zbulohet shumë më vonë gjatë rakordimit të të dhënave. Pas kësaj, dërgohet një letër për të kthyer shumën e transferuar gabimisht.
• Plotësimi i gabuar i urdhërpagesës dhe rrethana të tjera.

Nëse ka nevojë për kthimin e mallrave të marra, duhet të hartohet një letër e ngjashme, por ajo duhet të tregojë një kërkesë për kthimin e mallrave të dorëzuara gabimisht.

Çfarë informacioni duhet të ketë në letër?

Shikoni një mostër letre rimbursimi nga një furnizues. Ai duhet të përmbajë pikat e mëposhtme:

• Detajet e organizimit. Megjithatë, nëse përdorni letrën e kompanisë me informacion të printuar për kompaninë për të hartuar letrën, nuk keni nevojë ta kopjoni atë.
• Emri i plotë dhe pozicioni i drejtuesit të organizatës.
• Titulli (tema) e dokumentit, si dhe teksti kryesor.

Në tekstin kryesor është e nevojshme të tregohet shuma që pala tjetër është e detyruar të kthejë dhe arsyet për këtë. Tregohen detajet e marrëveshjes ose urdhrit të pagesës në bazë të së cilës paratë i janë transferuar gabimisht palës. Duhet të tregohen gjithashtu arsyet dhe kushtet e kthimit. Nëse kontrata parashikonte një gjobë për përmbushjen e vonuar të detyrimeve nga pala tjetër, letra mund të përmend përgjegjësinë për mosrespektim të afateve për kthimin e fondeve.

Karakteristikat e kompozimit dhe plotësimit të një letre

Për t'i shkruar një letër një furnizuesi për një rimbursim, një mostër e së cilës mund të gjendet në faqen tonë të internetit, duhet të plotësoni disa kërkesa të detyrueshme. Letra duhet të japë një justifikim të plotë dhe të detajuar për nevojën për kthim - këto janë pikat e marrëveshjes, si dhe lidhjet me rregulloret aktuale. Për më tepër, letrës duhet t'i bashkëngjitet një kopje e marrëveshjes, një deklaratë bankare, një kopje e një urdhërpagese ose një dokument tjetër që konfirmon faktin e transferimit të fondeve. Në fushën "Shtojca", duhet të tregoni numrin e faqeve të dokumenteve që do të dërgohen.

Nëse gjatë rakordimit është identifikuar mospërputhje në shuma dhe dërgim i gabuar i fondeve, është e nevojshme të bashkëngjitet një raport që konfirmon mospërputhjet. Letra nënshkruhet nga llogaritari kryesor, drejtuesi i departamentit dhe drejtori i organizatës. Ai përgatitet në numrin e kërkuar të kopjeve për t'i dërguar secilës palë. Korrespondenca e biznesit ruhet për 5 vjet sipas rregullave të përcaktuara.

Letër rimbursimi nga furnizuesi

Letër për rimbursim nga furnizuesi (shembull)

Kur kryejnë aktivitete biznesi, personat juridikë dhe sipërmarrësit mund të kenë nevojë të kthejnë fondet e transferuara tek pala tjetër. Për të kthyer paratë, sipërmarrësi duhet t'i dërgojë një letër palës tjetër duke kërkuar rimbursim nga furnizuesi.

Përmbajtja e letrës së rimbursimit

Arsyet për kthimin e fondeve të transferuara tashmë mund të përfshijnë rrethanat e mëposhtme:

• shkelje e kushteve të dorëzimit të mallrave, të cilat përcaktohen me kontratën e lidhur nga palët;
• cilësi joadekuate e produkteve të zbuluara pas pranimit nga blerësi;
• përfundimi i kontratës në rastet e parashikuara me marrëveshje të palëve, si dhe në mënyrën e përcaktuar nga legjislacioni aktual civil;
• prania e një mbipagese, nëse kjo rrethanë është vërtetuar si rezultat i hartimit të një raporti rakordimi;
• gabim në detajet e urdhërpagesës dhe të tjera.

Letra është një kërkesë për kthimin e fondeve të transferuara. Nuk ka asnjë formë të miratuar me ligj, kështu që dokumenti hartohet në formë të lirë.

Letra e rimbursimit nga furnizuesi, një shembull i së cilës është dhënë më poshtë, përmban dispozitat e mëposhtme:

• detajet e një personi juridik (letra mund të shkruhet në letrën e kompanisë, atëherë kjo nuk kërkohet), si dhe detajet bankare të organizatës;
• EMRI I PLOTË. kreu i palës tjetër, pozicioni i tij, emri i organizatës;
• titulli (lënda);
• teksti i ankesës, i cili duhet të tregojë:

1) si janë transferuar fondet, në bazë të cilit dokument (shënoni marrëveshjen, urdhërpagesën, dokumentet e tjera);

2) arsyet e nevojës për kthimin e parave;

3) shumën që do të kthehet;

4) afatet për rimbursimin e fondeve.

Për më tepër, ju mund të tregoni shumën e gjobës dhe (ose) gjobës nëse ato përcaktohen në dokumentin bazë (marrëveshje, kontratë) për shkelje të detyrimeve nga pala tjetër.

Shkarkoni letrën për rimbursim nga furnizuesi (shembull)

Karakteristikat e hartimit dhe ruajtjes së një letre për një rimbursim nga një furnizues

Kërkesat e deklaruara mund të justifikohen me klauzolat e kontratës, në bazë të të cilave furnizuesi është i detyruar të kthejë fondet, si dhe referenca në legjislacionin aktual.

Kopjet e kontratave, dokumentet e pagesës dhe një deklaratë bankare për debitimin e fondeve nga llogaria i bashkëngjiten aplikacionit. Një tregues i këtyre dokumenteve duhet të përmbahet në letrën në fushën "bashkëngjitje" me numrin e faqeve.

Për më tepër, mund të hartohet një raport rakordimi i marrëveshjeve të ndërsjella, i cili do të ndihmojë në identifikimin e gabimeve dhe në dukje mospërputhjet në kontabilitet.

Letra vërtetohet me nënshkrimet e drejtorit të ndërmarrjes, drejtuesit të departamentit dhe llogaritarit kryesor. Vula e organizatës vendoset në formular.

Numri i kopjeve të dokumentit duhet të korrespondojë me numrin e pjesëmarrësve në marrëdhëniet juridike (kundërpalët). Sidoqoftë, dokumenti mund të hartohet në më shumë kopje nëse kjo është e nevojshme për palët e interesuara (për shembull, drejtuesi dhe llogaritari kryesor i një dege, themeluesit, etj.).

Një letër rimbursimi nga një furnizues, si korrespondenca e tjera e biznesit, ruhet për 5 vjet.

Procedura e mësipërme zbatohet edhe për kthimin e mallrave të blera nga kontraktorët. Procedura e dokumentacionit është e ngjashme. Sidoqoftë, në vend të një letre për rimbursim, lëshohet një letër për kthimin e mallrave.

Kategoritë e artikujve

Ju mund të jeni të interesuar në:

Pyetje për një avokat

Letër për rimbursim, më saktë, kjo deklaratë është në rast të një transferimi të gabuar të fondeve te një person, ose është një pretendim në rast të shkeljes së të drejtave, për shembull, sipas një kontrate, por për të thjeshtuar perceptimin ne do të përdorim letër për rimbursim.

Letër për rimbursim duhet të përmbajë domosdoshmërisht:

detajet e personit të cilit i drejtohet letra;

detajet e personit që dërgon letrën;

pjesa përshkruese e letrës është një përshkrim se si ose pse paratë i kanë ardhur personit;

pjesa lutëse e shkresës është një kërkesë e formuluar saktë për kthimin e mjeteve.

Letër për rimbursim, mostër:

adresa: Moskë, rr. Mira, 8, jashtë. 587.

Baranov Mikhail Petrovich,

adresa: Moskë, per. Levanova, 8, apt. 78.

tel.: 8 - 987-89-78-456.

Aplikim për rimbursim

Fondet u transferuan gabimisht në adresën tuaj me urdhërpagesë nr. 87, datë 15 nëntor 2009 në shumën 150,000 rubla, përfshirë TVSH-në.

Në lidhje me zgjidhjen e kontratës 5, datë 15.06.2012, ju kërkojmë të ktheni fondet e transferuara me urdhërpagesë 18 datë 03.05.2014 në llogarinë 15 në shumën 2,000,000 me TVSH, duke përdorur të dhënat e mëposhtme:

Për shkak të dorëzimit të shkurtër të mallit sipas marrëveshjes (faturës) 15 datë 24.05.2015, ju kërkojmë të ktheni fondet e transferuara me urdhërpagesë 15 datë 15.06.2015 në vlerën 345,000 me TVSH.

Ju kërkojmë t'i ktheni ato duke përdorur detajet e mëposhtme të specifikuara në Shtojcën nr. 3

1. Kopje e urdhërpagesës.

2. Pasqyra e llogarisë bankare që konfirmon transferimin e fondeve.

3. Detajet e llogarisë.

Nënshkrimi i Baranov Mikhail Petrovich 15.09.2015

Shuma duhet të tregohet me numra dhe fjalë.

xn--80akhviedcdkd0l.xn--p1ai

Letër rimbursimi nga furnizuesi

Në aktivitetet e organizatave, shpesh lindin situata kur është e nevojshme të kthehen paratë e transferuara te një palë. Arsyet mund të jenë jo vetëm një gabim në detajet e urdhërpagesës, por edhe një shkelje e kushteve të dorëzimit të mallrave ose kryerjes së punës, mospërputhje në cilësinë e mallrave ose shërbimeve, përfundimi i kontratës, mbipagesa e zbuluar nga raporti i pajtimit, e kështu me radhë. Për kthimin e parave, hartohet një dokument pretendimi sipas mostrës.

Kërkesat e përgjithshme

Dokumenti është një kërkesë (kërkesë) për kthimin e parave të transferuara. Nuk ka asnjë formë të unifikuar, kështu që ne hartojmë një aplikacion falas. Sigurohuni që të përfshini informacionin e mëposhtëm:

• detajet e organizatës suaj: ankesa mund të bëhet në letrën e kompanisë;
• të dhënat bankare për rimbursim;
• emri i menaxherit të palës tjetër, pozicioni i tij dhe emri i plotë;
• objekti i ankesës (lënda e kërkesës): tregoni mbi bazën e cilit dokument (marrëveshje, marrëveshje faturë, dokument universal i transferimit) është hartuar letra;
• objekt i ankesës: përshkruani saktësisht se si dhe si rezultat i të cilave paratë u transferuan në llogarinë bankare të furnizuesit. Tregoni bazën mbi të cilën ju duhet të ktheni paratë, kërkesat tuaja për afate, përfshini gjobat dhe gjobat, nëse ka, në dokumentin që përbën bazën e detyrimit. Arsyetoni pozicionin tuaj me ligjin ose kushtet e kontratës, në bazë të të cilave furnizuesi është i detyruar të kthejë fondet.

Bashkangjitni kopje të dokumenteve mbështetëse: fletëpagesat, deklaratat bankare për debitimet nga llogaria. Në inventar, tregoni jo vetëm sasinë, por edhe numrin e faqeve në secilën prej tyre. Në bashkëngjitjen e letrës, sigurohuni që të shtoni një akt pajtimi për marrëveshjet e ndërsjella. Konfirmoni aplikimin me nënshkrimet e: ekzekutivit përgjegjës, drejtorit financiar (kryekontabilisti) dhe drejtuesit të organizatës.

Shembull i letrës për rimbursim nga furnizuesi

Si të shkruani një letër për rimbursimin e mbipagesës

Ne hartojmë dokumentin në dy kopje, njërën ia dërgojmë palës tjetër dhe e regjistrojmë të dytën në një ditar dhe e depozitojmë në dokumentacionin dalës. Numri i kopjeve mund të jetë më i madh, një për çdo palë të interesuar. Për shembull, për drejtuesin dhe llogaritarin kryesor të një dege, për drejtorin dhe llogaritarin kryesor të organizatës mëmë, për themeluesin e organizatës suaj.

Akti i pajtimit

Akti i barazimit të marrëveshjeve të ndërsjella me furnizuesin duhet të bashkëngjitet, pavarësisht nga arsyeja e shfaqjes së të arkëtueshmeve. Kjo do t'ju ndihmojë të kuptoni mospërputhjet e kontabilitetit ose të identifikoni gabimet.

Shembull i letrës për rimbursimin e mbipagesës tek furnizuesi

Shembull: ne po kthejmë një mbipagesë që ka ndodhur për shkak të një gabimi teknik. Në urdhërpagesë nr.117 datë 16.07.2017. GBOU DOD SDYUSSHOR "ALLUR" marrësi tregohet gabimisht: në vend të LLC "Furnizimi i mallrave sportive" LLC tregohet "Furnizimi i mallrave". Shuma e pagesës është 30,000 rubla. Ne po bëjmë një kërkesë për rimbursim.

Shembull i letrës për rimbursimin e paradhënies nga furnizuesi

Le të shqyrtojmë një situatë që mund të ndodhë në praktikë (kthimi i paradhënies).

GBOU DOD SDYUSSHOR "ALLUR" gabimisht transferoi një paradhënie në LLC "Furnizimi i mallrave" në shumën prej 30,000 rubla. U lidh një marrëveshje midis organizatave për blerjen e topave sportive për 100,000 rubla. Paradhëniet nuk parashikohen sipas kontratës. Ne po hartojmë një letër.

Periudha e përgjegjësisë dhe ruajtjes

Letrat e kthimit, si korrespondencat e tjera të biznesit, duhet të mbahen për të paktën 5 vjet.

Për korrespondencën e kërkesave, ju mund të krijoni një regjistër të veçantë të regjistrimit, forma dhe procedura e tij duhet të miratohen në politikën e kontabilitetit. Njoftoni zyrtarin përgjegjës me këtë procedurë kundër nënshkrimit.

Përgjegjësia për mirëmbajtjen dhe ruajtjen e këtyre dokumenteve duhet të deklarohet në përshkrimet e punës.

Të njohura:

• Si të nxjerrim para nga arka për raportim në vitin 2018. Lëshimi i fondeve nga arka është “proza ​​e jetës” për çdo organizatë. Në vitin 2018, rregullat për të punuar me shuma të përgjegjshme ndryshuan, dhe tani llogaritari duhet të marrë parasysh […]
• Punoni në Moskë si elektricist me akomodim DS Operation Moscow Elektricist/elektricist Elektricist DS Operation Moska Elektricist (ndërrim) Bruto/vit: 57,000 rubla. Elektricist (ndërrimi) Elektricist Konsulli Media […]
• Taksat në Rusi Ky artikull shqyrton taksat ekzistuese në Rusi që nga viti 2013. Më 15 janar 2016, Vladimir Putin nënshkroi dy dekrete që synonin krijimin e një superdepartamenti të vetëm fiskal - […]
• Ekspertët vlerësuan shanset e rusëve për të jetuar deri në pension Rreth 17.4 për qind e burrave dhe 6.5 për qind e grave mund të mos jetojnë deri në moshën e pensionit gjatë periudhës së tranzicionit të propozuar nga qeveria. Llogaritjet e tilla u prezantuan […]
• Bilanci i qarkullimit Bilanci i qarkullimit është një regjistër kontabël që përmban informacione për bilancet dhe qarkullimin e llogarive kontabël për periudhën. Bilanci quhet edhe […]
• Le të shohim gjobat dhe heqjen e patentës për tejkalim shpejtësie në 2018. Shpejtësia e lejuar nuk duhet të kalojë 130 km/h në rrugët e shënuara me shenjën 5.1 dhe 110 km/h në rrugët e shënuara me shenjën 5.3. - […]
• Taksa për depozitat e individëve Lajme mbi temën Çdo javë ne përditësojmë bazën e të dhënave, krahasojmë dhe analizojmë ofertat nga bankat ruse në mënyrë që t'u ofrojmë përdoruesve të portalit Vyberu.Ru ofertat më të favorshme. Në atë […]
• Si të lëshohet një urdhër për personelin Në çdo ndërmarrje ku ka punëtorë të punësuar, të gjitha aspektet e punës që lidhen me aktivitetet e tyre të punës regjistrohen në urdhra. Punësimi dhe largimi nga puna, udhëtimet e biznesit dhe [...]